为特大型汽车集团建设关联交易协同平台

客户中央直管的特大型汽车企业，主营业务涵盖全系列商用车、乘用车、新能源汽车、军车、关键汽车总成和零部件、汽车装备以及汽车相关业务。由于集团内关联交易对账涉及到分子公司数量多、账务庞杂、财务软件多样性等，因此在过程对账中面临如下难题：

• 子公司数量多，公司间对帐变得越来越具有挑战性

  集团公司下属企业在性质上比较多元化，下级单位众多，从属关系复杂，对财务人员的职业判断有很大挑战性。

• 多种因素造成差异并且很难追溯至明细交易

  集团公司与下属单位无核算系统直连，导致明细交易凭证无法追溯。

• 关联方财务凭证数量多，对账难度高

  集团下属企业在企业合并、拆分和重组过程中，由于历史遗留问题导致企业之前的账目不对不清楚，依靠人工核对造成企业付出巨大的人工和时间成本。

• 对账协同难度高，没有高效的沟通渠道

目前集团内部关联方对账没有统一高效，导致对账周期长、效率低、质量差、财务人员对账工作积极性不高。

针对客户痛点，中电文思海辉为客户实施了关联交易协同对账平台。该对账平台是基于SAP BW/4采用UI5技术自开发的平台，数据来源于BW/4按照一定规则经过转换、清洗的核算系统数据。关联交易协同对账平台会从增值税发票选择确认平台抽取关联方的增值税发票信息，用于凭证号与发票号的自动匹配。将核算系统的关联交易对账数据及时抽取到关联交易协同对账平台，关联交易对账员可以及时进行对账。对账差异数据可追溯到源系统会计凭证。关联交易协同对账平台会将对账差异调整、科目调整、凭证拆分的数据传输到合并报表系统。在本项目中我们主要做了如下工作：

• 搭建统一关联交易协同对账平台
• 实现关联交易数据实时对账，差异数据可追溯
• 实现发票级对账的自动化
• 优化用户界面，集中了业务操作和数据展示的入口
• 支持合并报表，实现往来数据和交易数据的抵消

本项目的实施对集团提高关联交易工作效率，加强企业关联交易管理方式，缩短关联交易核对周期，降低关联交易差异等起到了显著效果。

• 节约软件投入及运维成本

  相比于同类产品，在用户许可费用及后期运维成本方面均可节约，尤其是大型集团企业，由于参与对账的单位及人员众多，效益尤为明显。

• 节省人力成本

  通过关联交易对账平台的使用，有效提升效率，减少人力的投入，缩短工作时间，达到节约人力成本的效用。

• 降低合规风险，及时发现问题

通过关联交易协同对账平台能够将对账工作从月末甚至季末的周期性工作变为日常性工作，及时有效的发现问题，并帮助企业提升财务报告的质量，规避合规风险。